Invertir en España con éxito.

¿Cómo invertir en España con éxito?. En este post de Devesa & Calvo Abogados en Alicante analizamos los aspectos clave para conseguirlo desde el punto de vista legal y fiscal. Porque como nos ha mostrado nuestra experiencia en el asesoramiento a inversores internacionales, son muchos los aspectos a tener en cuenta y las disciplinas jurídicas implicadas.

En primer lugar cualquier inversor que se planté invertir en España, debe poder cumplir debidamente en materia de prevención de blanqueo de capitales. En este sentido, nuestras entidades de crédito disponen de departamentos internos de compliance destinados a verificar que las personas físicas o jurídicas (empresas) extranjeras que quieren abrir una cuenta corriente en España, cumplen con todas las exigencias previstas en la Ley 20/10, de 28 de abril, de prevención de blanqueo de capitales y prevención del terrorismo. En este sentido, será clava acreditar el origen de los fondos que se pretenden invertir en España, los saldos de origen y la correlación entre dichos saldos y la capacidad de generar ingresos del declarante.

Otro de los aspecto clave para invertir con éxito en España es analizar la fiscalidad más favorable para la operación o actividad que desea acometerse. Y así, será preciso analizar la comparativa entre invertir y operar de manera directa como no residente en España o sociedad extranjera o bien hacerlo a través de una filial, una sucursal o un establecimiento permanente, por ejemplo, analizando igualmente si existe o no convenio de doble imposición internacional con el país de origen  y en qué términos.

Dentro del planteamiento estratégico del inversor y en relación con los aspectos fiscales anteriores, también debemos tener en cuenta si lo que desea adquirir el inversor internacional es un activo concreto, o bien una sociedad. Porque si bien es cierto que en cualquier caso es más que aconsejable realizar un informe de due diligence para analizar posibles contingencias jurídica y fiscales que puedan afectar al precio de la operación, cuando lo que se adquiere es una sociedad, este proceso es más intenso por cuanto se asume una globalidad de derechos y obligaciones (con en consiguiente riesgo de que puedan existir pasivos ocultos).

Otro de los trabajos que generalmente asumimos para inversores internacionales en este contexto de inversiones en España, es de la obtención para el inversor de la denominada “golden visa” o permiso de residencia por inversión en España, el cual puede hacerse extensivo a familiares y personas dependientes del inversor solicitante.

Al análisis respecto a los puntos claves mencionados, siempre se suman otras muchas consideraciones que requieren de un asesoramiento especializado y de alto valor: contratación mercantil, Derecho administrativo para la obtención de los permisos o licencias necesarias para llevar a cabo la actividad, tener clara la legilsación en materia laboral y de la seguridad social cuando el inversor precisa contratar empleados y directivos, así como un sinfín de cabos que deben dejarse bien atados, según el caso concreto.

David Devesa Rodríguez

Socio fundador-CEO de Devesa & Calvo Abogados